四、案例分析

关于银行票据，我们从张大婶的北方水饺铺说起。

张大婶的北方水饺由于用料实在、皮薄馅足，得到不少美食博主的推荐，其连锁店成为新晋网红，顾客每天排队，人手不够用。听说赵老板在卖“饺子机器人”，可以直接做各种馅儿的饺子，张大婶很感兴趣，于是决定买一个。可是赵老板的饺子机器人不但贵，一套要150万元，而且交货周期长，订货后要半年才能交货。张大婶和赵老板就付款时间和交货时间产生了分歧。张大婶说：“我不可能半年前就付全款半年后再交货，这么多钱的利息也不少。”赵老板则说：“你怎么保证半年后一定会付我钱呢？合同签完你破产了我也亏啊。”于是两人找到银行，银行可以提供金融服务来解决这个问题，其中之一就是商业票据。

张大婶抵押一定资产给银行，银行冻结45万元的保证金，然后给张大婶开出一张“银行承兑商业汇票”。所谓银行承兑，就是以银行信用承诺到期见票兑付。赵老板可以不相信张大婶到期无法付款，但是总会相信银行一定会付钱的。这样就以银行信用做担保，完成商业贸易背景下的远期支付。

关于票据的信用功能，张大婶用45万元保证金和一定的抵押资产拿到了150万元银行承兑汇票用于交易，对张大婶来说，就有115（150-45）万元半年之后的资金在当前被使用了。

关于授信，张大婶申请开立150万元的银行承兑汇票，只需要存入45万元作为保证金，那么保证金比例就是30%，剩下的105万元就是占用授信敞口。因为要占用授信，所以张大婶在申请承兑之前，要先向银行申请授信。

参考文献：

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[8]金融监管政策研究院．详解票据业务的几种模式及监管逻辑[EB/OL].https://www.360doc.com/content/16/0212/22/29835574_534174274.shtml.